名古屋で不動産売却・不動産買取・土地売却に対応する不動産会社【株式会社ツインヴィレッジ名古屋】

名古屋で土地売却を検討している方にとって、「税金はどのくらいかかるのか」は重要なポイントです。土地を売却して利益（譲渡所得）が生じた場合には、国税（所得税・復興特別所得税）や地方税（住民税）が課されることがあります。あらかじめ税額の目安を把握しておくことで、手取り額の見込みや売却時期の検討に役立ちます。

本記事では、名古屋市での土地売却に関係する税金の種類や計算方法、関連する控除制度について解説します。また、査定の流れや売却にかかる費用についてもご紹介しますので、土地売却をご検討の方はぜひ参考にしてください。

※本記事は一般的な情報提供を目的としており、個別の税務アドバイスではありません。具体的な税額の計算や申告については、税理士など専門家にご相談ください。

土地を売却して譲渡所得（利益）が生じた場合、主に所得税（復興特別所得税を含む）および住民税が課されることがあります。一般的には、所有期間に応じて短期・長期で税率が異なります。

主な税区分（参考）

• 所得税（譲渡所得）
• 復興特別所得税（所得税額に対して課税）
• 住民税（市民税・県民税）

※所有期間5年以下は短期、5年超は長期として扱われます。税率や計算方法は条件により異なるため、詳細は最新の税制をご確認ください。

また、売買契約書には契約金額に応じた印紙税が必要となるほか、条件によってはその他の費用が発生する場合があります。なお、個人が土地のみを売却する場合、消費税は課されないのが一般的ですが、取引内容によって異なるケースもあります。

譲渡所得の基本的な考え方

土地売却にかかる税金は、売却によって生じた譲渡所得をもとに計算されます。譲渡所得は以下の式で求められます。

【譲渡所得】＝ 売却価格 − 取得費 − 譲渡費用

• 売却価格：土地の売却代金
• 取得費：購入時の価格など（不明な場合は一定条件のもと概算取得費として売却価格の5%が用いられることがあります）
• 譲渡費用：仲介手数料や測量費など売却に要した費用

所有期間による区分

税率は所有期間に応じて短期（5年以下）と長期（5年超）に区分されます（売却年の1月1日時点で判定）。

• 短期譲渡所得：所得税・住民税等の合計税率が高くなる傾向
• 長期譲渡所得：短期に比べて税率が低く設定されています

※復興特別所得税は所得税額に対して課税されます。税率は制度改正等により変更される場合があります。

計算例

例として、一定の条件で試算すると以下のようになります。

譲渡所得：6,000万円 − 2,000万円 − 200万円 ＝ 3,800万円

税額は適用税率や各種控除の有無により異なりますが、土地売却では税負担が大きくなるケースもあります。事前に目安を把握しておくことが重要です。

名古屋市の公表情報をもとにすると、土地・建物の譲渡所得にかかる住民税（分離課税）の税率は以下のように区分されています。

※上記は一般的な目安であり、適用には条件があります。最新の情報は名古屋市の公式資料をご確認ください。

市民税と県民税を合わせた住民税は、長期譲渡で約5%、短期譲渡で約9%が目安とされています。これに所得税等を含めた全体の税負担を踏まえて、売却計画を検討することが大切です。

税金以外にも、土地売却時には各種費用が発生する場合があります。これらの一部は、条件を満たすことで譲渡所得の計算上考慮されることがありますので、関連書類は保管しておくと安心です。

• 仲介手数料：売却価格に応じた上限が定められています
• 印紙税：売買契約書に必要（契約金額に応じて異なる）
• 測量費：境界確定が必要な場合に発生することがあります
• 解体費用：建物付きの場合に必要となるケースがあります
• 登記費用：抵当権抹消などの手続きにかかる費用
• 確定申告関連費用：専門家に依頼する場合など

なお、仲介手数料などは条件により譲渡費用として扱われることがあります。一方で、固定資産税の精算金の扱いはケースによって異なるため、事前に確認しておくことが大切です。

土地売却時には、一定の要件を満たすことで適用が検討される特例や控除制度があります。

3,000万円特別控除（マイホームの売却）

居住用財産として利用していた土地・建物を売却した場合、一定の条件を満たすことで譲渡所得から最大3,000万円が控除される制度です。土地のみの売却でも、要件を満たす場合には対象となることがあります。

所有期間10年超の軽減税率

長期間所有していた居住用財産については、条件を満たすことで通常より低い税率が適用される場合があります。

相続空き家特例

相続した空き家を売却する際、一定の要件を満たす場合には特別控除の対象となる制度があります。

買換え特例

居住用財産の売却後、一定期間内に新たな居住用財産を取得した場合、課税の繰延べが認められるケースがあります。

※いずれの制度も適用要件が定められているため、詳細は専門家への確認が必要です。

土地売却の一般的な流れ

土地売却は、以下のような手順で進むことが一般的です。

• 査定依頼：不動産会社に査定を依頼し、価格の目安を把握
• 媒介契約：売却を依頼する会社と契約（専任・専属専任・一般媒介など）
• 販売活動：広告掲載や購入希望者への対応など
• 売買契約：条件合意後に契約を締結
• 引き渡し・決済：残代金の受領や登記手続き
• 確定申告：必要に応じて翌年に申告

※進め方や期間は物件や条件によって異なります。

名古屋の土地売却相場の見方

名古屋市内ではエリアによって価格傾向が異なり、中心部や交通利便性の高い地域は比較的高い傾向があります。一方で、郊外では異なる傾向が見られることもあります。査定は複数社に依頼し、提示内容を比較することで判断材料を増やすことにつながります。

また、「仲介」と「買取」では売却方法が異なり、それぞれ特徴があります。目的や条件に応じて検討することが大切です。

名古屋で土地売却を行う際の税金は、所有期間や取得費、売却価格などの条件によって異なります。主なポイントは以下のとおりです。

• 土地売却の税金は、譲渡所得に対する所得税（国税）と住民税（地方税）が中心となります
• 所有期間に応じて短期・長期で税率区分が分かれています
• 名古屋市の住民税は、市民税と県民税を合わせて課税されます
• 3,000万円特別控除など、一定の条件を満たすことで適用される制度があります
• 売却に関連する費用の一部は、条件に応じて譲渡所得の計算に含められる場合があります
• 査定は複数の不動産会社に依頼し、比較検討することが参考になります

税額の試算や制度の適用可否については、専門家へ確認する方法もあります。また、不動産の査定や売却方法については、地域の事情に詳しい不動産会社へ相談することも一つの選択肢です。

名古屋市での土地売却・査定のご相談について

株式会社ツインヴィレッジ名古屋は、名古屋市西区を拠点に不動産売却や買取、任意売却などに対応しています。土地売却に関する税金や費用、相場、手続きの流れに関するご相談や、査定のご依頼も受け付けています。老朽化した物件や空き家についても、条件に応じてご相談いただけますので、詳細はお問い合わせください。